Direcţia Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală (ANAF) a descoperit, în urma unui control antifraudă la un contribuabil din Bucureşti, că acesta a prejudicat bugetul general al statului cu suma de 14,9 milioane lei, reprezentând contribuţii sociale şi impozit pe veniturile din salarii, fără a înregistra în totalitate veniturile obţinute prin utilizarea forţei de muncă în cadrul activităţii de pază şi protecţie. ANAF anunţă că va sesiza organele de urmărire penală şi că a dat o amendă de peste 1 milion de lei.
„În cadrul verificărilor au fost constatate discrepanţe majore între numărul de ore facturate şi cele menţionate în declaraţiile fiscale. Astfel, din compararea numărului total de ore lucrate efectiv şi facturate către clienţii societăţii şi numărul total de ore declarate fiscal (prin D112) a rezultat o diferenţă de peste 1,5 milioane ore nejustificate/nedeclarate de către acest contribuabil”, precizează ANAF într-un comunicat de presă remis News.ro.
Potrivit sursei citate, suma totală de 17 milioane lei încasată de la clienţi a fost ridicată în numerar de reprezentantul societăţii controlate prin acordarea de avansuri de trezorerie, pe care nu le-a justificat niciodată ori prin utilizarea sumelor din casieria societăţii fără a evidenţia în registrul de casă preluarea acestora.
„La data controlului a fost constatată lipsa din casierie a unei sume de 4,4 milioane lei. Prin această metodă, societatea şi-a creat o resursă financiară informală pe care o putea utiliza pentru plata “la negru” a drepturilor de natură salarială, fără îndeplinirea obligaţiilor fiscale”, explică sursa citată.
Totodată, adaugă ANAF, la momentul verificărilor, contribuabilul înregistra obligaţii fiscale restante la bugetul de stat în sumă de peste 6 milioane lei.
„Având în vedere că faptele constatate întrunesc condiţiile de tipicitate ale unei infracţiuni de evaziune fiscală, respectiv existenţa obligaţiei legale de reţinere, declarare şi plată a impozitelor şi/sau contribuţiilor sociale, vor fi sesizate organele de urmărire penală competente. De asemenea, societatea a fost sancţionată contravenţional cu amendă în sumă de peste 1,16 milioane lei pentru încălcarea prevederilor Legii nr. 70/2015 din 2 aprilie 2015 pentru întărirea disciplinei financiare privind operaţiunile de încasări şi plăţi în numerar şi pentru modificarea şi completarea Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plată”, mai arată aceeaşi sursă.
Controlul antifraudă a fost făcut în cadrul unor acţiuni iniţiate la nivel naţional care vizează legalitatea activităţilor de pază şi protecţie. Selecţia contribuabililor s-a realizat pe baza analizei de risc care s-a efectuat prin evaluarea datelor şi informaţiilor disponibile la nivelul ANAF, inclusiv în ceea ce priveşte obiectivele de pază contractate.
ANAF avertizează asupra consecinţelor legale ale nedeclarării corecte a veniturile salariale şi subliniază importanţa respectării obligaţiilor fiscale pentru menţinerea unui mediu concurenţial echitabil.
